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　　第一部分 教育局部门概况

　　一、主要职责

　　二、部门决算单位构成

　　第二部分 教育局2022年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、财政拨款收入支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　五、其他重要事项的情况说明

　　第三部分 名词解释

　　第四部分 教育局2022年度部门决算报表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款支出决算表

　　八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　第一部分 部门概况

　　一、主要职责

　　1.贯彻执行国家和省有关教育工作的方针、政策和国家法律、法规。

　　2.拟定全市教育发展战略，编制全市教育事业发展规划和计划，并组织实施。

　　3.组织和指导全市教育管理体制、办学体制和教育教学改革，理顺教育内部和外部的关系，建立适应社会主义市场经济体制、政治体制和科技体制改革需要的教育体制和运行机制。

　　4.综合管理全市的幼儿教育、基础教育、高等教育、职业教育和成人教育；统筹指导、协调管理各县（市）区、各部门的教育工作。

　　5.会同有关部门制定筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资的政策和措施，管理市本级教育事业经费、教育援助和贷款；协助有关部门做好教育拨款的筹集、拨付工作；监督各县（市）区贯彻执行“三个增长”的情况，牵头负责纠正教育系统行业不正之风。

　　6.统筹规划全市教师和教育行政干部队伍的建设工作；会同有关部门制定教育系统劳动工资及人事管理的政策和规定，指导学校内部管理体制改革；负责全市幼儿园、中小学、中等职业技术教育学校教师专业技术职务资格评聘及非教师系列专业技术职务资格评审的推荐工作；组织实施教师资格制度；规划、指导全市幼儿园、中小学、中等职业技术教育学校教师的继续教育工作；协助市委对市管干部进行管理、考核，负责对局属单位领导干部的管理、考核、任免和奖惩。

　　7.指导全市基础教育、中等职业技术教育、成人教育学校学生的思想政治教育、体育卫生教育、国防教育和心理健康教育等工作。

　　8.管理、指导全市民办教育工作。

　　9.管理、指导大中专招生和自学考试工作；制定中小学招生计划；会同有关部门制定职业技术教育学校的招生计划并组织指导实施；指导协调师范院校毕业生的就业安置工作。

　　10.指导教育科学研究及成果的推广工作，管理、指导全市教育教学情报、统计资料及信息系统的开发和建设工作。

　　11.管理局属学校和事业单位。

　　12.承担市语言文字工作委员会的日常工作。

　　二、部门决算单位构成

　　纳入教育局2022年部门决算编制范围的二级预算单位包括铁岭市教育局直属21个独立核算单位，其中：1个政府机关、20个全额拨款事业单位。具体如下:

　　1.铁岭市教育局本级

　　2.铁岭师范高等专科学校

　　3.铁岭市教师进修学院

　　4.铁岭市广播电视大学

　　5.铁岭市高级中学

　　6.铁岭市第二高级中学

　　7.铁岭市第四高级中学

　　8.铁岭市朝鲜族高级中学

　　9.铁岭市信息工程学校

　　10.铁岭市特殊教育学校

　　11.铁岭市第一中学

　　12.铁岭市第二中学

　　13.铁岭市第三中学

　　14.铁岭市第四中学

　　15.铁岭市第五中学

　　16.铁岭市第六中学

　　17.铁岭市第七中学

　　18.铁岭市第八中学

　　19.铁岭市实验学校

　　20.铁岭市朝鲜族中学

　　21.铁岭市实验学校富力校区

　　第二部分 2022年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　（一）收入总计50162.35万元，包括：

　　1.财政拨款收入46208.64万元，占收入总计的92.12%。其中：一般公共预算财政拨款收入46208.64万元。

　　2.上级补助收入无。

　　3.事业收入3,953.72万元，占收入总计的7.88%。主要是四所高中和师专、电大、信息工程学校学费、住宿费收入。

　　4.经营收入无。

　　5.附属单位上缴收入无。

　　6.其他收入无。

　　7.使用非财政拨款结余无。

　　8.上年结转和结余无。

　　与上年相比，今年收入增加4411.59万元，增长9.64%，主要原因：一是一般公共预算财政拨款增加4558.03万元；二是政府性基金预算财政拨款减少8.42万元；三是事业收入减少138.01万元。

　　（二）支出总计50162.35万元，包括：

　　1.基本支出45083.61万元，占支出总计的89.88%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出36592.35万元，对个人和家庭的补助支出2789.58万元，商品和服务支出5701.68万元，。

　　2.项目支出5078.74万元，占支出总计的10.12%。主要包括教育管理事务、普通教育、职业教育、广播电视教育、特殊教育、教师及进修、城市中小学校舍维修等业务支出。

　　3.上缴上级支出无。

　　4.经营支出无。

　　5.对附属单位补助支出无。

　　与上年相比，今年支出增加4411.59万元，增长9.64%，主要原因：一是基本支出增加5693.44万元，其中：人员经费增加6616.4万元、公用经费减少922.96万元；二是项目支出减少1281.84万元。

　　（三）年末结转和结余无。

　　二、财政拨款支出决算情况说明

　　（一）总体情况。

　　2022年度财政拨款支出46208.64万元，其中：基本支出42981.69万元，项目支出3226.95万元。与上年相比，财政拨款支出增加4558.03万元，增长10.94%，主要原因：一是基本支出增加7032.34万元，其中：人员经费增加6847.38万元，公用经费增加184.96万元；二是项目支出减少2474.31万元。与年初预算相比，2022年度财政拨款支出完成年初预算的142%，其中：基本支出完成年初预算的129.12%，项目完成年初预算的199.06%。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

　　2022年度一般公共预算财政拨款支出46208.64万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出37710.11万元，占81.61%；社会保障和就业支出4136.08万元，占8.95%；卫生健康支出1521.21万元，占3.29%；住房保障支出2841.24万元，占6.15%。

　　1.教育支出37710.11万元，具体包括：

　　（1）教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）580.71万元，主要是教育局本级人员经费和日常公用经费等支出，完成年初预算的156.24%，决算数大于年初预算数的原因主要是2022年追加人员经费支出。

　　（2）教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）602.62万元，主要是教育相关工作经费支出，完成年初预算的233.56%，决算数大于年初预算数的原因主要是追加教育相关工作经费支出。

　　（3）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）821.85万元，主要是小学班主任津贴、小学生均经费，全部为追加预算，决算数大于年初预算数的原因主要是追加小学班主任津贴、小学生均经费等支出。

　　（4）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）15509.46万元，主要是市直初中人员经费、公用经费支出，完成年初预算的151.2%，决算数大于年初预算数的原因主要是追加生均公用经费支出。

　　（5）教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）7671.17万元，主要是市直四所高中人员经费、公用经费等支出，完成年初预算的113.73%，决算数小于（大于）年初预算数的原因主要是追加班主任津贴、高中助学金、免学费支出。

　　（6）教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）107.11万元，主要是师专调标工资支出，全部为追加预算支出，决算数大于年初预算数的原因主要是2022年1月补发调标工资支出。

　　（7）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）1778.69万元，主要是师专、信息工程学校人员经费、公用经费、中职助学金、免学费等支出，完成年初预算的188.26%，决算数小大于年初预算数的原因主要是追加2022年调标工资支出、追加中职助学金、免学费等支出。

　　（8）教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）6991.61万元，主要是师专人员经费、公用经费、项目经费支出，完成年初预算的147.04%，决算数大于年初预算数的原因主要是追加调标工资、追加项目支出。

　　（9）教育支出（类）广播电视教育（款）广播电视学校（项）407.19万元，主要是开放大学人员经费、日常经费支出，完成年初预算的117.6%，决算数大于年初预算数的原因主要是追加2022年调标工资、取暖费等支出。

　　（10）教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）667.49万元，主要是特殊教育学校人员经费、生均经费等支出，完成年初预算的163.61%，决算数大于年初预算数的原因主要是追加2022年调标工资、取暖费、生均经费等支出。

　　（11）教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）1379.01万元，主要是教师进修学院人员经费、公用经费支出，完成年初预算的119.98%，决算数大于年初预算数的原因主要是追加2022年调标工资、取暖费、师干训培训等经费支出。

　　（12）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学教学设施（项）21.52万元，主要是铁岭市第七中学教学园区供水工程，为追加预算支出。

　　（13）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）中等职业学校教学设施（项）324.11万元，主要是信息工程学校塑胶运动场及周边附属工程支出，为追加预算支出。（14）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）832.68万元，主要是教育局本级、二高、四高等10家单位补充经费、维修经费等支出，为追加预算支出。

　　（14）教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）14.90万元，主要是师专助学金支出，为追加预算支出。

　　2.社会保障和就业支出4136.08万元，具体包括：

　　（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）3615.38万元，主要是21家单位养老保险支出，完成年初预算的105.54%，决算数大于年初预算数的原因主要是2022年7月养老保险基数调整，养老保险支出增加。

　　（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）433.76万元，主要是19家单位离职人员、退休人员补缴职业年金，为追加预算支出。

　　（3）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）86.94万元，主要是13家单位伤残抚恤金支出，完成年初预算的3008.30%，决算数大于年初预算数的原因主要是事业单位2022年伤残抚恤金改由单位发放。

　　3.卫生健康支出1521.21万元，具体包括：

　　（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）19.45万元，主要是教育局本级医疗保险支出，完成年初预算的96.19%，决算数小于年初预算数的原因主要是2022有退休人员。

　　（2）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）1501.76万元，主要是20家单位医疗保险支出，完成年初预算的104.76%，决算数大于年初预算数的原因主要是2022年人员增加。

　　4.住房保障支出2841.24万元，具体包括：

　　（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2841.24万元，主要是21家单位住房公积金支出，完成年初预算的117.24%，决算数大于年初预算数的原因主要是住房公积金基数调整，住房公积金支出增加。

　　（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

　　2022年度教育局部门无政府性基金预算财政拨款支出

　　（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

　　2022年度教育局部门无国有资本经营预算财政拨款支出。

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出3万元，完成年初预算的93%，决算数小于年初预算数的主要原因是无公务接待支出。其中：公务用车购置及运行维护费2.8万元。

　　1.因公出国（境）费无。

　　2.公务接待费无。

　　3.公务用车购置及运行费2.8万元，占“三公”经费支出的100%。完成年初预算的100%，与上年相同。

　　其中：公务用车购置费无。公务用车运行维护费2.8万元，主要用于教育局机关、教师学院公务用车运行维护费，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量2辆。

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2022年度一般公共预算财政拨款基本支出42981.69万元，其中：人员经费37716.85万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费5264.84万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

　　五、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况。

　　2022年机关运行经费支出57.8万元，比上年减少1.19万元，降低2.01%，主要原因是2022年教育局机关退休1人。

　　（二）政府采购支出情况。

　　2022年政府采购支出总额1248.18万元，其中：政府采购货物支出611.39万元，政府采购工程支出636.79万元，政府采购服务支出无。授予中小企业合同金额757.63万元，占政府采购支出总额的60.7%，其中：授予小微企业合同金额757.63万元，占政府采购支出总额的60.7%。

　　（三）国有资产占用情况。

　　截至2022年12月31日，共有车辆17辆，其中：机要通讯用车7辆，应急保障用车10辆；单价100万元以上专用设备2台（套）。

　　（四）预算绩效情况。

　　预算绩效管理工作开展情况。

　　绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，组织对21个单位开展整体绩效自评，涉及资金37498.39万元，自评平均分96.3分。

　　三部分 名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

　　3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

　　6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

　　8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

　　12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

　　14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　16.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

　　17.教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

　　18.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会组织等举办的小学的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

　　19.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的初中的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

　　20.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：反映各部门举办的普通高中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的普通高中的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

　　21.教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）：反映各部门举办的普通本科（包括研究生）教育支出。政府各部门对社会组织等举办的普通本科高等院校（包括研究生）的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

　　22.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）：反映各部门（不含人力资源社会保障部门）举办的中等职业教育支出。政府各部门对社会组织等举办的中等职业学校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

　　23.教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）：反映各部门举办的本科、专科层次职业教育支出。政府各部门对社会组织等举办的本科、专科层次职业院校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

　　24.教育支出（类）广播电视教育（款）广播电视学校（项）：反映各部门举办广播电视学校的支出。

　　25.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）：反映各部门举办盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校和工读学校的支出。

　　26.教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）：反映教师进修、师资培训支出。

　　27.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学教学设施（项）：反映教育费附加安排用于改善农村中小学教学设施和办学条件的支出。

　　28.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）中等职业学校教学设施（项）：反映教育费附加安排用于中等职业学校教学设施的支出。

　　29.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。

　　30.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　31.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

　　32.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

　　33.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位、下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

　　34.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

　　35.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　第四部分 2022年度部门决算表（辽宁省铁岭市教育局(1).pdf）

　　（审核：王旭）